Perhitungan Bunga Koperasi
Secara umum bunga koperasi lebih
murah dibandingkan pinjaman ke tempat lain, karena memang tujuan
penyelenggaraan usaha koperasi adalah untuk kesejahteraan anggotanya. Dalam
menjalankan usaha pinjaman, koperasi bisa menggunakan alternatif perhitungan
bunga sebagai berikut:
Mekanisme Bunga Flat
Perhitungan bunga ini
paling banyak digunakan dalam pinjaman jangka pendek. Artinya perhitungan bunga
nominalnya selalu rata (sama) setiap bulannya.
Perhitungan Bunga Menurun (RC)
Bunga ini berjalan dengan dipengaruhi
oleh besarnya pinjaman (pokok) yang masih ada pada peminjam. Makin kecil
pinjaman, maka semakin kecil juga nominal bunga yang harus di angsur.
Berikut ini contoh perhitungan bunga
menurun dengan suku bunga 1% yag biasa digunakan dalam perhitungan pinjaman
koperasi
|
Tanggal
|
Sisa Pokok
|
Jumlah hari
|
((Sisa Pokok X suku bunga) /30) x jumlah hari
|
|
01-Des
|
Rp1.000.000,-
|
6
|
Rp2.000,-
|
|
07-Des
|
Rp600.000,-
|
12
|
Rp2.400,-
|
|
19-Des
|
Rp500.000,-
|
6
|
Rp1.000,-
|
|
25-Des
|
Rp300.000,-
|
5
|
Rp500,-
|
|
30-Des
|
Rp0,-
|
0
|
Rp0,-
|
|
TOTAL
|
30
|
Rp5.900,-
|
|
Jadi total bunga dalam satu bulan
adalah Rp5.900 dengan pinjaman awal Rp1 juta. Peminjam sebaiknya membayar pokok
dan bunga rutin setiap bulan karena jika peminjam pada saat akhir bulan tidak
melakukan angsuran bunga, maka bunga yang belum terbayar tersebut akan dihitung
sebagai pengali (selain pokok) untuk perhitungan di bulan berikutnya.
Perhitungan Bunga Menurun Efektif (Sliding Rate)
Pinjaman dengan sistem bunga ini
cukup menarik karena bunga kredit hsnys dihitung dari saldo akhir setiap
bulannya sehingga bunga yang dibayarkan setiap bulannya semakin menurun. Anda
bisa simak contoh perhitungan untuk asumsi pinjaman sebesar Rp6.000.000,-
selama 6 bulan dengan tingkat bunga 12 % per tahun sliding rate berikut ini.
Rumus Bunga Per Bulan = SA x (i/12)
SA
: Saldo akhir
periode
i
:
Suku bunga per tahun
|
Bln
|
Saldo
|
Angsuran Pokok
|
Angsuran Bunga
|
Jumlah Angsuran
|
|
1
|
Rp6.000.000
|
Rp1.000.000
|
Rp60.000
|
Rp1.060.000
|
|
2
|
Rp5.000.000
|
Rp1.000.000
|
Rp50.000
|
Rp1.050.000
|
|
3
|
Rp4.000.000
|
Rp1.000.000
|
Rp40.000
|
Rp1.040.000
|
|
4
|
Rp3.000.000
|
Rp1.000.000
|
Rp30.000
|
Rp1.030.000
|
|
5
|
Rp2.000.000
|
Rp1.000.000
|
Rp20.000
|
Rp1.020.000
|
|
6
|
Rp1.000.000
|
Rp1.000.000
|
Rp10.000
|
Rp1.010.000
|
|
Jumlah
|
Rp6.000.000
|
Rp210.000
|
Rp6.210.000
|
|
Perhitungan Bunga Anuitas (Annuity Rate)
Pinjaman jenis ini sebenarnya mirip
dengan perhitungan bunga efektif namun dipengaruhi oleh sisa pinjaman
perbulannya (debet). Keuntungannya adalah bunga yang dibayarkan tiap bulannya
menurun sedangkan nominal pokok nya naik. Jenis bunga ini banyak digunakan pada
produk KPR (Kredit Pemilikan rumah)
Perhatikan rumus perhitungan bunga
Anuitas dengan suku bunga 12 % dengan Realisasi Rp12.000.000,- selama 12 per
bulan berikut ini:
Rumus Angsuran bunga Anuitas
Bunga = sisa pokok × suku bunga,
misal :
= Rp12.000.000 × 1.25%
= Rp150.000
Sedangkan cara
mendapatkan angsuran pokok
Angsuran Pokok = sisa pokok ─
angsuran bunga, misal :
= Rp1.066.184 – Rp111.189
= Rp954.995
|
Bln
|
Saldo
|
Angsuran Pokok
|
Angsuran Bunga
|
Jumlah Angsuran
|
|
1
|
Rp12.000.000
|
Rp954.995
|
Rp111.189
|
Rp1.066.184
|
|
2
|
Rp11.045.000
|
Rp962.937
|
Rp103.247
|
Rp1.066.184
|
|
3
|
Rp10.082.000
|
Rp970.880
|
Rp95.304
|
Rp1.066.184
|
|
4
|
Rp9.111.188
|
Rp978.822
|
Rp87.362
|
Rp1.066.184
|
|
5
|
Rp8.132.366
|
Rp986.763
|
Rp79.421
|
Rp1.066.184
|
|
6
|
Rp7.145.603
|
Rp994.705
|
Rp71.479
|
Rp1.066.184
|
|
7
|
Rp6.150.898
|
Rp1.002.647
|
Rp63.537
|
Rp1.066.184
|
|
8
|
Rp5.148.251
|
Rp1.010.589
|
Rp55.595
|
Rp1.066.184
|
|
9
|
Rp4.137.662
|
Rp1.018.532
|
Rp47.652
|
Rp1.066.184
|
|
10
|
Rp3.119.130
|
Rp1.034.416
|
Rp31.768
|
Rp1.066.184
|
|
11
|
Rp2.092.271
|
Rp1.042.348
|
Rp23.836
|
Rp1.066.184
|
|
12
|
Rp1.050.523
|
Rp1.050.298
|
Rp15.886
|
Rp1.066.184
|
|
Jumlah
|
Rp12.000.000
|
Rp794.208
|
Rp12.794.208
|
|
Comments
Post a Comment